Häufige Risikohürden in Unternehmensprüfungen – und wie Sie sie überwinden

Gewähltes Thema: Häufige Risikohürden in Unternehmensprüfungen und wie man sie überwindet. Willkommen! Hier finden Sie praxisnahe Einsichten, erprobte Taktiken und inspirierende Geschichten aus echten Projekten, damit Prüfungen nicht zum Feuerwehreinsatz werden, sondern zu einem strukturierten, risikoorientierten Erfolg. Abonnieren Sie unseren Blog und diskutieren Sie mit – Ihre Erfahrung zählt.

Datenqualität und Dokumentation ohne blinde Flecken

Formulieren Sie PBC-Listen mit eindeutigen Fälligkeiten, Verantwortlichen und Dateiformaten, und vermeiden Sie Mehrfachanfragen. Ein kurzer Beispielkatalog beschleunigte bei einem Kunden die Bereitstellung um zwei Wochen. Nutzen Sie Checklisten für Bilanzpositionen, Anhänge und Protokolle, damit nichts verloren geht. Möchten Sie unsere PBC-Checkliste erhalten?

Datenqualität und Dokumentation ohne blinde Flecken

Zentrale Datenräume mit klarer Indexstruktur, Zugriffsrechten und Versionierung senken Fehler. Ein Unternehmen konsolidierte Lieferantenstammdaten, eliminierte Dubletten und reduzierte Zahlungsrisiken messbar. Dokumentieren Sie Herkunft, Transformation und Abgleich jeder Datei. Schreiben Sie uns, ob Sie ein Musterverzeichnis für Datenquellen wünschen.

Validieren Sie Migrationsprotokolle, Gesamt- und Stichprobenabgleiche, sowie vollständige und richtige Überleitungen. Prüfen Sie Schnittstellen-Mappings und Fehlerprotokolle auf häufige Ausnahmen. Ein Kassenmodul übergab negative Beträge falsch skaliert – erst der Abgleich der Summen je Tag zeigte die Abweichung. Teilen Sie Ihre bevorzugten Abgleichsregeln.

IT- und Cyberrisiken im Auditalltag

Least-Privilege, regelmäßige Rezertifizierungen und SoD-Checks verhindern kritische Kombinationen. In einem Fall konnte ein leitender Mitarbeiter buchen und freigeben – das Risiko für Management-Override war offensichtlich. Etablieren Sie Rollenmodelle, Logging und Alarmgrenzen. Abonnieren Sie, wenn Sie eine Rezertifizierungsvorlage möchten.

IT- und Cyberrisiken im Auditalltag

Betrug, Compliance und der Ton von oben

Ungewöhnliche Buchungen am Periodenende, Nachlässe ohne Dokumentation oder Side-Letters sind Warnsignale. In einer Prüfung entdeckten wir unverbuchte Rabatte für einen Großkunden; die Analyse von Gutschriften pro Kunde zeigte Anomalien. Etablieren Sie Schwellenwerte, Genehmigungsbegründungen und Alerts. Teilen Sie, welche Indikatoren Ihnen halfen.

100%-Tests, wo sinnvoll

Nutzen Sie Duplikaterkennung, Benford-Analysen und Zeitreihenchecks für Vollprüfungen kritischer Felder. Ein Payment-Scan vermied doppelte Lieferantenzahlungen in sechsstelliger Höhe. Kombinieren Sie Regeln und Ausreißer-Modelle. Schreiben Sie uns, wenn Sie Regelbibliotheken für typische Kreditorenrisiken suchen.

Visualisierung, die Entscheider überzeugt

Gute Dashboards erklären Abweichungen, zeigen Drill-downs und quantifizieren Risiken. Eine Heatmap der Abgrenzungen half, Prüfressourcen auf die risikoreichsten Bereiche zu fokussieren. Erzählen Sie eine Datenstory statt eines Zahlenfriedhofs. Welche Visualisierung hat Ihre letzte Abschlussrunde erleichtert?